2009年度全面風(fēng)險管理工作計劃完成情況、重大、重要風(fēng)險的管理情況表格下載
2009年度全面風(fēng)險管理工作計劃完成情況、重大、重要風(fēng)險的管理情況表格下載
文章來源：國資委企業(yè)改革局 發(fā)布時間：2009-12-15
國務(wù)院國有資產(chǎn)監(jiān)督管理委員會辦公廳文件
國資廳發(fā)改革[2009]102號
關(guān)于印發(fā)《2010年度中央企業(yè)全面
風(fēng)險管理報告（模本）》的通知
各中央企業(yè)：
自《中央企業(yè)全面風(fēng)險管理指引》印發(fā)以來，中央企業(yè)積極響應(yīng)，認(rèn)真按照要求逐步建立健全全面風(fēng)險管理體系。兩年來，各中央企業(yè)通過編制《中央企業(yè)全面風(fēng)險管理年度報告》（以下簡稱年度報告），全面開展風(fēng)險評估工作，梳理并優(yōu)化各項業(yè)務(wù)和內(nèi)部管理流程，查找關(guān)鍵風(fēng)險點(diǎn)，并采取有效措施控制風(fēng)險，逐步完善各項制度，健全科學(xué)決策體系，提升企業(yè)集團(tuán)層面和所屬子企業(yè)的風(fēng)險意識，在應(yīng)對全球金融危機(jī)，有效規(guī)避市場風(fēng)險、財務(wù)風(fēng)險等方面取得了積極成效。
為指導(dǎo)中央企業(yè)做好2010年全面風(fēng)險管理工作，現(xiàn)將《2010年度中央企業(yè)全面風(fēng)險管理報告(模本)》（隨文附送電子版）印發(fā)給你們，供編制2010年年度報告時參考。各中央企業(yè)在編制2010年年度報告的基礎(chǔ)上，可以結(jié)合本企業(yè)實際情況，自愿向我委報送2010年年度報告，我委將在此基礎(chǔ)上匯總編制中央企業(yè)2010年年度全面風(fēng)險管理匯總分析報告，供委領(lǐng)導(dǎo)、委內(nèi)各廳局、監(jiān)事會及各中央企業(yè)負(fù)責(zé)人參考。請擬報送的中央企業(yè)于2010年4月30日前將本企業(yè)2010年年度報告紙質(zhì)版兩份（附光盤兩份）報送至我委企業(yè)改革局。
聯(lián)系人：熊小彤 李軍
電 話：63193198
國務(wù)院國有資產(chǎn)監(jiān)督管理委員會
二○○九年十一月二十四日
2010年度中央企業(yè)全面風(fēng)險管理報告（模本）
一、2009年度企業(yè)全面風(fēng)險管理工作回顧
（一）企業(yè)全面風(fēng)險管理工作年度計劃完成情況（請按附件1格式填寫）。
（二）企業(yè)全面風(fēng)險管理年度報告評估出的重大、重要風(fēng)險的管理情況（請按附件2格式填寫）。
（三）全球金融危機(jī)爆發(fā)導(dǎo)致企業(yè)發(fā)生的意外風(fēng)險情況，并簡要說明其產(chǎn)生的影響，已采取的應(yīng)對措施和下一步工作打算。
二、2010年度企業(yè)全面風(fēng)險管理工作有關(guān)情況
中央企業(yè)應(yīng)繼續(xù)高度重視全球金融危機(jī)對企業(yè)發(fā)展的影響，在進(jìn)行風(fēng)險評估、制訂重大風(fēng)險管理策略及解決方案時，應(yīng)注重實效，采取針對性措施，切實將風(fēng)險管理與日常經(jīng)營管理融為一體，確保企業(yè)持續(xù)穩(wěn)定健康發(fā)展。
（一）風(fēng)險評估情況。
1．風(fēng)險管理初始信息收集情況。請簡要說明企業(yè)為開展2010年度風(fēng)險評估，尤其是結(jié)合當(dāng)前經(jīng)濟(jì)形勢，進(jìn)一步在戰(zhàn)略風(fēng)險、財務(wù)風(fēng)險、市場風(fēng)險、運(yùn)營風(fēng)險和法律風(fēng)險等方面收集風(fēng)險管理初始信息的情況，主要包括：
（1）企業(yè)建立風(fēng)險事件庫，收集整理分析本企業(yè)、國內(nèi)同行業(yè)及國外企業(yè)發(fā)生的風(fēng)險事件案例的相關(guān)情況。
（2）根據(jù)企業(yè)確定的重大風(fēng)險損失事件標(biāo)準(zhǔn)，對企業(yè)近三年來發(fā)生的重大風(fēng)險損失事件，從發(fā)生過程、造成的損失或影響、產(chǎn)生原因、事件的處理以及為防止同類事件再次發(fā)生所采取的對策等方面，進(jìn)行收集整理分析的相關(guān)情況。
（3）關(guān)于企業(yè)所在行業(yè)產(chǎn)業(yè)政策、資源供應(yīng)、市場需求等信息的收集整理情況，并簡要分析所在行業(yè)的固有風(fēng)險。
說明：企業(yè)向國資委報送年度報告時，可以僅從分類和數(shù)量方面，簡要說明建立風(fēng)險事件庫、收集分析重大風(fēng)險損失事件和收集行業(yè)信息的有關(guān)情況。
2．企業(yè)開展2010年度風(fēng)險評估的范圍、方式及參與人員等情況。
3．企業(yè)對重大風(fēng)險及其關(guān)鍵成因進(jìn)行量化分析的情況（包括建立分析、預(yù)測模型等），并舉例說明。
4．以附件形式說明企業(yè)在分析風(fēng)險事件發(fā)生的可能性、風(fēng)險事件發(fā)生后對經(jīng)營目標(biāo)的影響程度時，所采用的評估標(biāo)準(zhǔn)。
5．按照風(fēng)險分類，列示企業(yè)2010年度風(fēng)險評估的結(jié)果（包括純粹風(fēng)險和機(jī)會風(fēng)險），以及經(jīng)評估確定的重大、重要風(fēng)險。
6．按照風(fēng)險事件發(fā)生的可能性和風(fēng)險事件發(fā)生后對企業(yè)經(jīng)營目標(biāo)的影響程度兩個維度，將企業(yè)2010年度的重大、重要風(fēng)險繪制成風(fēng)險坐標(biāo)圖。
7．企業(yè)2010年度重大、重要風(fēng)險同2009年度相比的變化情況。
（二）重大、重要風(fēng)險管理情況。
1．重大風(fēng)險描述。
根據(jù)企業(yè)2010年度風(fēng)險評估的結(jié)果，從風(fēng)險類別、產(chǎn)生原因、涉及的主要所屬企業(yè)、涉及的重要流程、風(fēng)險事件發(fā)生后給企業(yè)帶來的影響等方面，逐一對重大風(fēng)險進(jìn)行簡要描述。
2．重大風(fēng)險管理策略和解決方案。
（1）重大風(fēng)險管理策略。逐一簡要說明企業(yè)對重大風(fēng)險的風(fēng)險偏好、風(fēng)險承受度以及相關(guān)風(fēng)險預(yù)警指標(biāo)等。
（2）重大風(fēng)險解決方案。包括風(fēng)險事件發(fā)生前、中、后所擬采取的具體應(yīng)對措施，所使用的風(fēng)險管理工具，以及如何抓住重大風(fēng)險中的機(jī)會等。
3．重要風(fēng)險描述。
根據(jù)企業(yè)2010年度風(fēng)險評估的結(jié)果，從風(fēng)險類別、產(chǎn)生原因、涉及的主要所屬企業(yè)、涉及的重要流程、風(fēng)險事件發(fā)生后給企業(yè)帶來的影響等方面，逐一對重要風(fēng)險進(jìn)行簡要描述。
4．簡要說明企業(yè)重大、重要風(fēng)險解決方案與現(xiàn)有管理體系（側(cè)重流程、制度體系）的對接情況。
（三）重要業(yè)務(wù)流程的風(fēng)險管理情況。
簡要說明企業(yè)流程梳理的相關(guān)情況（包括母子企業(yè)多級流程），并從流程層面的風(fēng)險出發(fā)，簡要說明企業(yè)各重要業(yè)務(wù)流程的控制目標(biāo)、業(yè)務(wù)流程層面的風(fēng)險和主要控制措施。重要業(yè)務(wù)流程由企業(yè)根據(jù)實際情況確定，應(yīng)該涵蓋企業(yè)戰(zhàn)略規(guī)劃、投資、收購、預(yù)算、市場運(yùn)營、資金管理、資產(chǎn)管理、人力資源管理、財務(wù)報告、法律事務(wù)、金融衍生品交易、子企業(yè)管控、安全生產(chǎn)等業(yè)務(wù)流程。
（四）簡要說明企業(yè)對執(zhí)行重大風(fēng)險管理策略和解決方案的監(jiān)督改進(jìn)機(jī)制。
（五）企業(yè)全面風(fēng)險管理工作總體規(guī)劃及2010年度企業(yè)風(fēng)險管理計劃。
1．簡要說明企業(yè)全面風(fēng)險管理工作總體規(guī)劃以及基本建立企業(yè)全面風(fēng)險管理體系的工作計劃和實施步驟。
2．董事會或經(jīng)理辦公會議對企業(yè)2010年度全面風(fēng)險管理工作提出的要求。
3．企業(yè)2010年度全面風(fēng)險管理工作計劃。企業(yè)應(yīng)該將全面風(fēng)險管理年度工作計劃納入經(jīng)營管理年度工作計劃之中，切實將風(fēng)險管理與日常經(jīng)營管理融為一體。
三、企業(yè)全面風(fēng)險管理體系及風(fēng)險管理文化建設(shè)現(xiàn)狀
（已提交《2009年度中央企業(yè)全面風(fēng)險管理報告》的企業(yè)，本部分僅需說明有關(guān)變動情況。）
（一）風(fēng)險管理組織體系。
1．企業(yè)組織機(jī)構(gòu)與風(fēng)險管理組織機(jī)構(gòu)。
以附件形式說明企業(yè)最新的組織機(jī)構(gòu)圖（三級子企業(yè)以上）與風(fēng)險管理組織機(jī)構(gòu)圖。
2．董事會與經(jīng)理層。
設(shè)立董事會的企業(yè)：
董事會下設(shè)風(fēng)險管理委員會或已確定履行相關(guān)職責(zé)的專門委員會的，說明該委員會的名稱、構(gòu)成、職責(zé)及履職情況；尚未設(shè)立的，說明相關(guān)工作計劃。
簡要說明企業(yè)經(jīng)理層分工負(fù)責(zé)全面風(fēng)險管理工作的相關(guān)情況。
未設(shè)立董事會的企業(yè)：
說明企業(yè)經(jīng)理辦公會議履行全面風(fēng)險管理職責(zé)情況及經(jīng)理層分工負(fù)責(zé)全面風(fēng)險管理工作的相關(guān)情況；經(jīng)理辦公會議下設(shè)風(fēng)險管理機(jī)構(gòu)的，說明該管理機(jī)構(gòu)的名稱、構(gòu)成、職責(zé)及履職情況。
3．風(fēng)險管理職能部門。
設(shè)立風(fēng)險管理專職部門的，說明該部門的名稱、編制、人員構(gòu)成及主要職責(zé)。
確定相關(guān)職能部門履行全面風(fēng)險管理職責(zé)的，說明該部門的名稱、風(fēng)險管理專職或兼職崗位設(shè)置、人員配置及主要職責(zé)。
簡要說明上述部門定期對企業(yè)全面風(fēng)險管理工作實施情況和有效性進(jìn)行檢查和檢驗的有關(guān)情況。
4．其他職能部門及各業(yè)務(wù)單位。
簡要說明其他職能部門及各業(yè)務(wù)單位在企業(yè)全面風(fēng)險管理工作中的主要職責(zé)和履職情況。
5．審計委員會和內(nèi)部審計部門。
簡要說明審計委員會和內(nèi)部審計部門履行風(fēng)險管理工作監(jiān)督評價職責(zé)的相關(guān)情況。
6．主要所屬企業(yè)的風(fēng)險管理組織體系。
主要所屬企業(yè)的風(fēng)險管理組織體系，可比照本節(jié)前述2、3、4、5的相關(guān)要求進(jìn)行簡要說明。
（二）內(nèi)部控制系統(tǒng)。
1．簡要說明企業(yè)集團(tuán)和主要所屬企業(yè)2010年度內(nèi)部控制系統(tǒng)的建設(shè)重點(diǎn)。
2．企業(yè)《內(nèi)部控制手冊》的制訂和執(zhí)行情況。
尚未制訂《內(nèi)部控制手冊》的企業(yè)，簡要說明完善相關(guān)制度的工作計劃；已制訂《內(nèi)部控制手冊》的企業(yè)，簡要說明其修訂及執(zhí)行情況。
（三）風(fēng)險管理信息系統(tǒng)。
1．已建立風(fēng)險管理信息系統(tǒng)(包括在企業(yè)管理信息系統(tǒng)的基礎(chǔ)上，進(jìn)行補(bǔ)充、調(diào)整、更新，使之具備風(fēng)險信息管理功能)的企業(yè)，簡要說明該系統(tǒng)的覆蓋范圍、主要功能模塊、管理的主要業(yè)務(wù)流程、監(jiān)控的重大風(fēng)險及與其他業(yè)務(wù)信息系統(tǒng)對接的情況。
2．具備風(fēng)險預(yù)警功能的信息系統(tǒng)，請列明預(yù)警的主要風(fēng)險和對應(yīng)的風(fēng)險預(yù)警指標(biāo)。
3．尚未建立風(fēng)險管理信息系統(tǒng)的，說明相關(guān)工作計劃。
（四）風(fēng)險管理文化。
1．簡要說明企業(yè)風(fēng)險管理文化建設(shè)現(xiàn)狀。
2．企業(yè)開展風(fēng)險管理培訓(xùn)的有關(guān)情況，主要包括時間、內(nèi)容、對象、人次及師資等。
3．企業(yè)已制定員工行為規(guī)定、道德誠信準(zhǔn)則等有關(guān)文件的，簡要說明其主要內(nèi)容。
（五）風(fēng)險管理考核。
企業(yè)已將風(fēng)險管理納入績效考核體系的，簡要說明風(fēng)險管理考核指標(biāo)及其權(quán)重等情況以及上一年度實施的效果。尚未納入績效考核體系的，簡要說明下一步相關(guān)工作計劃。
四、有關(guān)意見和建議
（一）需要國資委協(xié)調(diào)解決的有關(guān)重大風(fēng)險問題。
（二）對國資委推動中央企業(yè)全面風(fēng)險管理工作的建議。
附件1：2009年度全面風(fēng)險管理工作計劃完成情況
附件2：2009年度重大、重要風(fēng)險的管理情況